Налоги в Кыргызстане в 2025 году для россиян

Кыргызстан предлагает одну из самых простых и лояльных налоговых систем на постсоветском пространстве. Россияне, планирующие переезд и получение гражданства, должны учитывать особенности местного налогообложения. В 2025 году в налоговой системе страны произошли значительные изменения, затрагивающие как физических лиц, так и предпринимателей. Разберем основные налоги, ставки, налоговое резидентство и льготы, доступные для новых граждан Кыргызстана.

Основные виды налогов в Кыргызстане

Налоговая система Кыргызстана включает несколько основных налогов, которые платят как граждане, так и иностранцы. Подоходный налог составляет 10% от дохода физического лица, а для резидентов Парка высоких технологий и сотрудников в отдельных льготных регионах ставка снижена до 5%. Для бизнеса действует налог на прибыль – 10%, а компании с большим оборотом также обязаны уплачивать налог на добавленную стоимость (НДС), ставка которого составляет 12%.

Социальные взносы в 2025 году были снижены и составляют 12,25%: из них 10% удерживается у работника, а 2,25% платит работодатель. Это облегчает нагрузку на бизнес и стимулирует легальную занятость. Налог на недвижимость теперь рассчитывается не по кадастровой стоимости, а по площади объекта, а ставка может доходить до 100 сомов за квадратный метр, в зависимости от региона. Также действует налог с продаж, который варьируется от 1% до 3% и применяется вместо НДС для отдельных видов деятельности.

Как определяется налоговое резидентство?

Для россиян, переезжающих в Кыргызстан, важно понимать критерии налогового резидентства. Если человек проводит в стране более 183 дней в году, он автоматически становится налоговым резидентом Кыргызстана. Это означает, что все его доходы, полученные как в стране, так и за ее пределами, облагаются налогом в Кыргызстане. Однако, благодаря соглашению между Россией и Кыргызстаном об избежании двойного налогообложения, граждане могут избежать двойных выплат при правильном оформлении налогового статуса.

Если россиянин сохраняет налоговое резидентство в России, но получает доход в Кыргызстане, он должен учитывать, в какой из стран будет применяться налогообложение. В большинстве случаев налог уплачивается в той стране, где физически выполнялась работа или где находится источник дохода.

Какие налоги платят физические лица?

Граждане Кыргызстана, включая тех, кто получил гражданство недавно, обязаны платить подоходный налог в размере 10% от заработной платы. Кроме того, из дохода удерживаются социальные взносы в размере 12,25%. Если человек занимается индивидуальной предпринимательской деятельностью, он может выбрать один из налоговых режимов: общий (с уплатой 10% налога на прибыль) или упрощенный (единый налог 4-6% от оборота).

Если россиянин приобретает недвижимость в Кыргызстане, налог на покупку отсутствует, однако при продаже квартиры или дома, находившегося в собственности менее года, необходимо заплатить 10% налога на доход. Если недвижимость была в собственности более года, налог не взимается. Важным нововведением 2025 года стало отмена транспортного налога – вместо него введен акцизный сбор на топливо.

Нужна консультация по получению финальных документов?
Отправьте заявку и мы вам перезвоним!

Способ связиЗвонокWhatsAppTelegramViber

Отправить заявку

Какой налоговый режим выбрать для бизнеса?

Россияне, переезжающие в Кыргызстан, могут открыть бизнес на равных условиях с гражданами страны. Наиболее распространенные варианты – общество с ограниченной ответственностью (ОсОО) или регистрация индивидуального предпринимателя (ИП). Бизнесменам доступны несколько налоговых режимов:

• Общая система налогообложения предполагает уплату налога на прибыль (10%) и НДС (12%).
• Упрощенная система заменяет налог на прибыль и НДС единым налогом (4-6% от оборота, в зависимости от вида деятельности).
• Парк высоких технологий (ПВТ) предоставляет значительные налоговые льготы для IT-компаний: 0% НДС, 0% налога на прибыль и сниженный подоходный налог 5%.
• Свободные экономические зоны (СЭЗ) позволяют бизнесу работать с минимальной налоговой нагрузкой, получая освобождение от пошлин и ряда налогов.

В 2025 году также введены специальные налоговые режимы для отдельных профессий. Например, водители такси и курьеры теперь могут платить 1% от дохода (удерживается агрегатором при переводе средств) или работать на упрощенной системе, где ставка зависит от формы расчетов (4% безналичные платежи, 6% наличные).

Какие изменения в налогах произошли в 2025 году?

В 2025 году в налоговой системе Кыргызстана произошли важные реформы:

• Отменено обязательное декларирование для граждан без доходов, что снизило бюрократическую нагрузку.
• Введен единый налог для такси и курьеров – 1% от дохода удерживается агрегаторами.
• Пересмотрены ставки налога на недвижимость – теперь налог рассчитывается по площади.
• Проведена налоговая амнистия для легализации товаров без документов – бизнес мог задекларировать неучтенные товары без штрафов.
• Снижены социальные взносы – с 27% до 12,25%, что облегчает предпринимательскую деятельность и снижает нагрузку на работодателей.

Какие налоговые льготы доступны для россиян?

Специальных налоговых льгот для россиян в Кыргызстане не предусмотрено, но новые граждане и налоговые резиденты могут воспользоваться стандартными преференциями:

• Льготы для предпринимателей – минимальные налоги для малого бизнеса на упрощенной системе.
• Защита от двойного налогообложения – наличие справки налогового резидента позволяет избежать налогообложения в двух странах.
• Снижение социальных платежей – после получения гражданства медицинские страховые взносы уменьшаются почти в 5 раз.
• Государственные программы поддержки бизнеса – гранты и льготные кредиты для предпринимателей.

Заключение

Кыргызстан предлагает благоприятные условия для россиян, планирующих переезд и открытие бизнеса. Простая налоговая система, низкие ставки и налоговые льготы делают страну удобной для жизни и работы. Важно заранее определить свое налоговое резидентство и использовать все доступные инструменты налоговой оптимизации. При грамотном подходе налогообложение в Кыргызстане позволит вести финансовые дела с минимальной нагрузкой и максимальной выгодой.

Успейте получить гражданство Кыргызстана в упрощенном порядке

Оформите паспорт Кыргызстана для комфортного проживания за границей, упрощенных путешествий и выгодного ведения бизнеса.
Гарантируем вам надежность, эффективность и индивидуальный подход на каждом этапе процесса.

Способ связиЗвонокWhatsAppTelegramViber

Отправить заявку